El vencimiento que se genera en las facturas en divisa, tendrá el mismo cambio utilizado al registrar/emitir el documento. Cuando llegue la fecha de vencimiento del efecto, seguramente el cambio no será el mismo.
Si la cuenta contable del banco del efecto está en divisa, para actualizar los importes de cobros y pagos al cambio de la fecha deseada, se puede:
•Contabilizar el efecto directamente. En ese caso, el importe del efecto no sufre modificaciones en el pago/cobro. Sin embargo, en el asiento de contabilización:
• el apunte a la cuenta del proveedor será por el importe de la moneda base de la empresa (en este ejemplo el €) con el cambio del día de emisión de la factura (0,85041)
• el apunte a la cuenta de banco será por el importe de la moneda base de la empresa al cambio de la fecha de contabilización del efecto (0,880745). El cambio deberá existir en la Ventana de definición de divisas
• Sigrid calculará la diferencia entre los dos importes en moneda base y creará un apunte adicional contra la cuenta de diferencia de cambio positiva o negativa según corresponda.
•Utilizar el Proceso de regularización de divisas (ver apartado Contabilidad >Procesos de contabilidad)
El proceso de regularización de divisas actualizará el importe en moneda base de los efectos a la fecha indicada en el proceso, modificando los importes de los cobros/pagos en moneda base, y generará un asiento actualizando los importes de los saldos de las cuentas contables en divisa de proveedores/clientes y de bancos.