Debido a la entrada en vigor del Sistema Inmediato de Información (SII), para facilitar el envío de la información relativa a las importaciones, hemos creado un nuevo tipo de concepto: el Documento Único Administrativo o DUA.
Independientemente de que la empresa esté obligada o no a presentar facturas a través del SII, el nuevo concepto DUA es de utilidad para todos, pues recoge e integra en Sigrid la información proporcionada por este documento aduanero y agiliza la cumplimentación el modelo 303 (autoliquidación del IVA).
El concepto DUA se dará de alta como cualquier concepto y podrá tener asignado series, estados, etc. aunque con definir una serie es suficiente.
La ventana de propiedades del concepto DUA consta de dos pestañas: General y SII.
Aunque el DUA conste de varios campos, solo algunos son de cumplimiento obligatorio para confeccionar el modelo 303 (MARCADOS EN ROJO); el resto son informativos para que el usuario pueda rellenar los que sean de su interés.
Los bloques se repiten para contemplar hasta tres porcentajes de IVA diferentes (uno para cada bloque).
Pestaña general
Datos generales del documento
Nº del documento: Es el número del DUA. (**)
Aduana: es una referencia. Introduciendo un asterisco en este campo se abre la ventana de selección de referencias existentes en Sigrid. (*)
Declarante: es una referencia. Introduciendo un asterisco en este campo se abre la ventana de selección de referencias existentes en Sigrid. Si se pulsa la tecla Esc (escape) a continuación es posible seleccionar el concepto Mi empresa. (*)
Importador/Destinatario: por defecto es el concepto MI EMPRESA. Si se pulsa la tecla Esc (escape) a continuación es posible seleccionar el concepto Cliente. Los datos del importador, en el caso de que el concepto de ese campo sea MI EMPRESA, se toman de los datos fiscales en Parámetros Generales. (*)
Exportador/Expedidor: por defecto es el proveedor de los productos a importar. Si se pulsa la tecla Esc (escape) a continuación es posible seleccionar el concepto Mi empresa. (*)
Líneas del documento
(Casilla) 42 Precio artículo/s: Importe factura del proveedor extranjero. (*)
(Casilla) 45 Ajustes: Ajustes de aduana. (*)
(Casilla) 46 Valor estadístico: Valor estadístico de Aduana. (*)
(Casilla) 47A00 Derechos de Aduana: Importe correspondiente a aranceles aduaneros. (*)
(Casilla) 47B00_0 Base Imponible IVA : Base Imponible IVA de importación. El contenido de este campo es de cumplimentación obligatoria para el modelo 303. (**)
(Casilla) 47B00_1Tipo Impositivo: Porcentaje de IVA indicado en el DUA. El contenido de este campo es de cumplimentación obligatoria para el modelo 303. (**)
(Casilla) 47B00_2 Cuota IVA: Cuota IVA Importación. El contenido de este campo es de cumplimentación obligatoria para el modelo 303. (**)
(Casilla) 47B00_3 Importe a pagar: Total a pagar. Este importe podrá coincidir con la Cuota de IVA de importación o ser diferente. (*)
FL Fecha Levante: Fecha de levante de los bienes por parte de la ADUANA. (*)
FA Fecha Admitido: Fecha de admisión de la importación por la Aduana. Esta fecha se tomará en cuenta en el modelo 303 para el periodo impositivo. (**)
DC Datos contables: Datos contables del DUA. (*)
CSV Código CSV: Código de seguridad de autenticación informática, si lo hubiera. (*)
Este concepto se enlazará a las facturas del proveedor y del transitario en la pestaña Varios/Observaciones de las facturas |
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(*) A efecto del SII el contenido de ese campo NO SE INFORMARÁ.
(**) El contenido de este campo SE INFORMARÁ EN EL SII
Esta pestaña está destinada a las empresas obligadas al SII (Ver documentación SII)
En esta pestaña se encuentran las consultas disponibles del concepto actual.
