Para repartir periódicamente los costes analíticos de un centro de coste a otros, como por ejemplo los gastos generales a los distintos departamentos de una empresa, Sigrid dispone de un proceso automático al que se accede desde el menú Procesos à Procesos de reparto à Proceso de reparto analítico entre centros de coste.
Este proceso de reparto se basa en la ejecución del reparto de los centros de coste intermedios, que soportan múltiples criterios de reparto: porcentajes fijos o proporcionales y que son fácilmente configurables por el usuario. Además tiene la ventaja de que se efectúan todos los repartos, aunque tengan diferentes criterios, e incuso en cascada, ejecutando el proceso una sola vez.
En el modo de trabajo Analítica sencilla, puesto que no existen cuentas analíticas, al plan contable de la empresa, se tienen que añadir unas cuentas especiales que no se mezclen con el plan contable y por tanto no se tengan en cuenta en los balances financieros.
Un ejemplo sería crear una cuenta financiera con código C0000000 para CARGOS INTERNOS (que recibirá los cargos del reparto) y una cuenta I0000000 – INGRESOS INTERNOS, que es la contrapartida del reparto a otros centros (al repartir el gasto, los centros de coste tiene un ingreso correspondiente a ese gasto, que va a la cuenta I0000000 para que el saldo de las cuentas a repartir – después del reparto – sea igual a cero).
Las pantallas siguientes muestran un ejemplo de configuración de reparto proporcional (por ingresos de los centros de coste dependientes) y otro con porcentaje fijo:
Una vez parametrizado el reparto en los centros de coste intermedios, se lanza el proceso como explicado anteriormente. Se abrirá la ventana del reparto y se pinchará el botón Aceptar una vez rellenados sus campos como sigue:
Paso 1: Actualización de listas de centros de reparto
: Si se ha marcado el radio "Seleccionados automáticamente por Delegación y Estado/s" en el centro de coste intermedio, al pulsar este botón, se actualizará la lista de los centros de coste dependientes, cuya delegación (campo Delegación, pestaña General) sea la misma que la del centro de coste intermedio.
Paso 2: Proceso de reparto
Opciones del proceso
Fecha desde (incluida): Fecha a partir de la cual el proceso leerá los apuntes de las cuentas a repartir.
Fecha hasta (incluida): Fecha hasta la cual el proceso leerá los apuntes de las cuentas a repartir.
Código/s de centro/s de coste a repartir: Código de los centros de costes intermedios a repartir, separados por coma. Cabe señalar que es importante el orden en que se introduzcan los códigos de los centros de costes intermedios en este campo, puesto que el proceso se efectuará tomando en cuenta ese orden.
Procesar recursivamente los centros "Hijos": Este check se marcará si los centros receptores del reparto tienen, a su vez, centros dependientes o "hijos" a los que repartir costes.
Asiento financiero
Seleccionar... serie para el asiento: Serie para el asiento financiero que generará el proceso de reparto. Pulsando el botón Seleccionar ... se abre la ventana de selección de las series de asientos contables.
al pulsar el botón Ejecutar reparto se realiza el mismo tal y como se haya parametrizado previamente.
Una vez finalizado el reparto, aparece una ventana de aviso y se genera, en la carpeta temporal del usuario que ha lanzado el proceso, el archivo repartorepcos.log, que registra los repartos y las eventuales incidencias.
Se puede abrir el archivo pinchando el botón Ver avisos en la ventana de finalización del proceso, o localizarlo posteriormente en la carpeta temporal del usuario.
El proceso genera un asiento financiero- cuyo código se compone de la serie escogida, seguida del código del centro de coste padre, del año con 4 dígitos, del mes del reparto con 2 dígitos, un guión bajo y un número correlativo - repartiendo a los centros de coste dependientes los gastos generales del periodo elegido y creando - en este ejemplo - un apunte al Haber en el centro de coste padre.
El resultado del reparto se podrá consultar en los paneles analíticos y lanzando el informe “Resultados por centros de coste” desde la ventana Informes, Analítica sencilla.
