Guía de usuario > IVA - SII JULIO 2019 > Nuevas Validaciones AEAT

A partir del 1 de octubre de 2019, entrarán en vigor nuevas validaciones de los registros del SII que se envían a la AEAT.

Estas nuevas validaciones no implican modificaciones en los diseños de registros: algunos mensajes de aviso se transformarán en mensajes de rechazo. Afecta exclusivamente a los registros de facturas recibidas y expedidas y no modifican la operativa del usuario de cara al SII en Sigrid.

Validaciones fras. emitidas

•Validación del bloque sujeta/no exenta en el libro de emitidas

•Validación del bloque sujeta/exenta en el libro de emitidas

•Validación del tipo comunicación A5 y A6 en el libro de emitidas (agencias de viaje)

•Validación del campo <TipoFactura> en el libro de emitidas

•Validación del campo <BaseImponibleACoste> en el libro de emitidas

Validaciones fras. recibidas

•Validación del campo <CuotaSoportada> en el bloque <InversionSujetoPasivo> en el libro de recibidas

•Validación del campo <CuotaSoportada > en el bloque < DesgloseIVA > en el libro de recibidas

•Validación del campo <ImporteCompensacionREAGYP > en el bloque <DesgloseIVA> en el libro de recibidas

•Validación del campo <TipoImpositivo> en el libro de recibidas

•Validación del campo <NumSerieFacturaEmisor> en TipoFactura ="F5" y "LC" en el libro de recibidas

•Validación del campo <CuotaDeducible> en el libro de recibidas

•Validación del campo <BaseImponibleACoste> en el libro de recibidas

La AEAT ha definido tres tipologías de validaciones:

1. Validaciones estructurales: para validad que la estructura de etiquetas cumple el esquema en cuanto al establecimiento de etiquetas obligatorias.

El no cumplimiento de estas validaciones dará lugar al rechazo completo de la petición.

2. Validaciones sintácticas: en ellas se valida el formato, longitud, obligatoriedad del contenido y si el valor debe coincidir con una serie de valores preestablecidos, en los casos que aplique.

Los fallos en este tipo de validaciones se considerarán como errores “No admisibles”.

Cuando estos errores se hayan producido en la cabecera darán lugar al rechazo completo de la petición.

Cuando estos errores se hayan producido a nivel de factura, provocarán el rechazo de la factura pero se seguirán procesando el resto de facturas incluidas en la petición.

3. Validaciones de negocio: estarán asociadas principalmente a validaciones de campos cuyo contenido u obligatoriedad depende del valor asociado a otro campo.

La mayoría de los posibles errores definidos se han establecido como “admisibles”, es decir, serán registrados en el sistema pero deberán ser corregidos posteriormente.

El resto de errores provocarán el rechazo de la factura pero se seguirán procesando el resto de facturas incluidas en la petición.